保護企業(yè)合法權益
促進企業(yè)合規(guī)守法經營
最高人民檢察院發(fā)布第二批企業(yè)合規(guī)典型案例。該批典型案例以適用第三方監(jiān)督評估機制為重點，著力反映企業(yè)合規(guī)流程、第三方機制的啟動與運行、合規(guī)整改效果、檢察機關的主導作用以及典型意義等。
海南文昌市S公司、翁某某掩飾、隱瞞犯罪所得案——非試點地區(qū)在法律框架內積極開展企業(yè)合規(guī)改革相關工作因地制宜推動第三方監(jiān)督評估機制規(guī)范運行
【關鍵詞】
掩飾、隱瞞犯罪所得 第三方監(jiān)督評估 公開聽證 輕緩量刑建議
【要旨】
非試點地區(qū)嚴格按照法律規(guī)定和企業(yè)合規(guī)改革的精神，在本地選擇符合條件的涉案高新技術民營企業(yè)開展企業(yè)合規(guī)考察。結合案發(fā)原因指導企業(yè)制定切實可行的合規(guī)計劃，根據地方實際，推動第三方監(jiān)督評估機制規(guī)范運行。企業(yè)合規(guī)整改結束后，檢察機關組織公開聽證，綜合考慮案情及合規(guī)考察效果，對涉案企業(yè)及責任人依法提起公訴，并提出輕緩量刑建議。
一、基本案情
海南省文昌市S科技開發(fā)有限公司（以下簡稱S公司）系當地高新技術民營企業(yè)，翁某某系該公司廠長。
2015年至2016年期間，張某某（另案處理）在海南省文昌市翁田鎮(zhèn)某處實施非法采礦，經張某某雇請的王某某（另案處理）聯系，將采挖的石英砂出售給S公司。S公司廠長翁某某為解決生產原料來源問題，在明知石英砂為非法采挖的情況下，仍予以收購，共計3.69萬噸。隨后，翁某某安排公司財務部門通過公司員工陳某某及翁某某個人賬戶，將購砂款轉賬支付給王某某，王某某再將錢取出交給張某某。經審計，S公司支付石英砂款共計125萬余元。
2020年2月，文昌市公安局在偵查張某某涉惡犯罪團伙案件時，發(fā)現翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪線索。2021年1月，翁某某經公安機關傳喚到案后，如實供述犯罪事實，自愿認罪認罰。2021年2月，文昌市公安局以翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪移送文昌市檢察院審查起訴。檢察機關經審查，以涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪追加S公司為被告單位。
二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果
一是認真審查啟動企業(yè)合規(guī)。檢察機關經審查了解，S公司、翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪，反映出該公司及其管理人員過度關注生產效益，片面追求經濟利益，法律意識較為淡薄。S公司系高新技術民營企業(yè)，生產的產品廣泛應用于航天、新能源、芯片等領域，曾榮獲全國優(yōu)秀民營科技企業(yè)創(chuàng)新獎，現有員工80余人，年產值2000余萬元。2021年3月，經S公司申請，檢察機關啟動合規(guī)整改程序，要求該公司對自身存在的管理漏洞進行全面自查并開展合規(guī)整改。2021年4月，S公司提交了合規(guī)整改承諾書，由公司董事會審核通過，并經檢察機關審查同意，企業(yè)按照要求進行合規(guī)整改。
二是扎實開展第三方監(jiān)督評估。2021年7月，由文昌市自然資源和規(guī)劃局、市場監(jiān)督管理局、稅務局、綜合行政執(zhí)法局、工商聯等單位的相關人員以及人大代表、政協(xié)委員、律師代表等組成的第三方監(jiān)督評估組織，對S公司合規(guī)整改情況進行評估驗收。2021年8月，第三方監(jiān)督評估組織出具評估驗收報告，認為S公司已經按照要求進行合規(guī)整改，建立了較為完善的內控制度和管理機制，可以對類似的刑事合規(guī)風險進行識別并有效預防違法犯罪。檢察機關就S公司是否符合從寬處理條件及案發(fā)后合規(guī)整改評估情況舉行公開聽證會，充分聽取人大代表、政協(xié)委員、律師代表和相關行政部門負責人的意見，還邀請人民監(jiān)督員參加，全程接受監(jiān)督。聽證會上，聽證員、人民監(jiān)督員一致同意檢察機關對S公司和翁某某的從寬處理意見，同時認可該企業(yè)的整改結果。
三是綜合考慮提出輕緩量刑建議。2021年9月，文昌市檢察院根據案情，結合企業(yè)合規(guī)整改情況，以S公司、翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪依法提起公訴，并提出輕緩量刑建議。2021年11月，文昌市法院采納檢察機關全部量刑建議，以掩飾、隱瞞犯罪所得罪分別判處被告單位S公司罰金3萬元；被告人翁某某有期徒刑一年，緩刑一年六個月，并處罰金人民幣1萬元；退繳的贓款125萬余元予以沒收，上繳國庫。判決已生效。
三、典型意義
1. 非試點地區(qū)在法律框架內積極開展企業(yè)合規(guī)改革相關工作。文昌市檢察院充分認識開展涉案企業(yè)合規(guī)改革工作的重大意義，作為非試點地區(qū)積極主動作為，全面梳理排查2020年以來受理的涉企刑事案件，建立涉企案件臺賬，通過嚴把企業(yè)合規(guī)案件的條件和范圍，精心選定開展企業(yè)合規(guī)改革工作的重點案件。
2. 結合案發(fā)原因，指導企業(yè)制定切實可行的合規(guī)計劃。檢察機關經審查認為，S公司在合規(guī)經營方面主要存在兩個方面的明顯漏洞，首先是合同簽訂履行存在違法風險，其次是財務管理存在違規(guī)漏洞。鑒此，有針對性地指導企業(yè)重點圍繞建立健全內部監(jiān)督管理制度進行整改，督促企業(yè)在業(yè)務審批流程中增加合規(guī)性審查環(huán)節(jié)，建立起業(yè)務流程審批—法律事務審核（合規(guī)性審查）—資金收支規(guī)范—集團公司審計等四個方面全流程監(jiān)管體系，有效防控無書面合同交易、坐支現金等突出問題。
3. 根據本地實際，推動第三方監(jiān)督評估機制規(guī)范運行。作為非試點地區(qū)，檢察機關商請當地自然資源和規(guī)劃局、市場監(jiān)督管理局、稅務局、綜合行政執(zhí)法局、工商聯等單位的業(yè)務骨干以及人大代表、律師代表組成第三方組織對S公司合規(guī)整改情況進行評估驗收，評估方式包括召開座談會、查閱公司資料和臺賬、對經營場所檢查走訪等。各方面專業(yè)人員在此基礎上結合各自職責范圍出具評估驗收報告，督促涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾，促進企業(yè)合規(guī)經營。
4. 充分履行檢察職能，確保合規(guī)工作取得實效。本案中，檢察機關結合辦案發(fā)現、研判企業(yè)管理制度上的漏洞，向涉案企業(yè)制發(fā)檢察建議，有針對性地指出問題，提出整改建議要求，督促涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾。同時，還派員不定期走訪S公司及相關單位，持續(xù)對合規(guī)整改進行跟蹤檢查并提出意見建議。整改完成后，及時公開聽證，做到“能聽證、盡聽證”。目前，S公司在合規(guī)整改完成后，已妥善解決生產原料來源問題，經營狀況良好。
責編：陳南松
來源：最高人民檢察院微信公眾號
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